Автор: Alexey Yukhnin 
Автор: AlexanderSolovyenko
1) Какое юридическое лицо считается уполномоченным и обязанным вносить сведения указанные в пунктах Н2 и Н3 129-фз (необходимо получить конкретное пояснение по каждому из пунктов должны ли это делать кредитные организации (банки) или сами ю.л. получающие услугу (заявитель/принципалы, бенефициары)).
2) 360-фз специфицирует, что в реестр должны вносится «идентификационный номер налогоплательщика, основной государственный регистрационный номер при их наличии, а также существенных условий данной гарантии». Что подразумевается под «существенными условиями гарантии»? «При их наличии» означает при наличии данной информации в гарантии или при наличии ИНН у бенефициара? На настоящий момент в большей части гарантий не указывается ИНН бенефициара соответсвенно вступление данного закона в силу делает данное условие обязательным?
1) Буквальное толкование указывает на то, что обязанным лицом является соответственно гарант и финансовый агент
2) При их наличии означает, на наш взгляд, что в ряде случаев таких идентификаторов может не быть. Например, у иностранных лиц.
Под существенными условиями гарантии мы понимаем то, что указано в качестве таковых в ГК. См. например пункт 4 статьи 368 ГК.
По первому вопросу хочу не согласиться. В 129-ФЗ не указано. что это обязанность Гаранта (не прямо, не косвенно).
Внесение сведений о Гарантии лежит не на Гаранте, а на
соответствующем юридическом лице, то есть на Принципале. Это следует из п. 8 ст. 7.1 129-ФЗ
"8.
Сведения, указанные в пункте 7 настоящей статьи, а также иные сведения, внесение которых в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц является обязательным в соответствии с законодательством Российской Федерации,
подлежат внесению в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц
соответствующим юридическим лицом, за исключением сведений, внесение которых в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц является обязанностью уполномоченного федерального органа исполнительной власти, осуществляющего государственную регистрацию юридических лиц.
"
И более того, последний абзац ст.7.1 129-ФЗ гласит
"
Сведения, предусмотренные подпунктами "м" - "п" пункта 7 настоящей статьи в отношении индивидуального предпринимателя, и уведомление о прекращении физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя
подлежат внесению в Единый федеральный реестр сведений о фактах деятельности юридических лиц соответствующим физическим лицом, осуществляющим деятельность в качестве индивидуального предпринимателя."
То есть для ИП обязанность по размещению сведений лежит не на Гаранте, а именно на физическом лице. По аналогии с эти можно сделать вывод, что и по юрлицам эту информацию должен размещать не Гарант, а Принципал.
Коллеги, хочу услышать ваше мнение по данному вопросу.
Отредактировано пользователем 30 сентября 2016 г. 14:48:12(UTC)
| Причина: Не указана
